רשות שוק ההון פרסמה הוראות חדשות שנועדו להיאבק בתופעה של גורמים המשדלים חוסכים למשוך את כספי הפנסיה שלהם לפני המועד, תוך גביית עמלות גבוהות ומבלי להסביר את המחיר הכלכלי הכבד של המשיכה.
הרגולציה החדשה מגיעה על רקע תופעה שהחמירה בשנים האחרונות, שבה גורמים שונים, פונים אל החוסכים ומשדלים אותם להשיג "כסף קל ומהיר" באמצעות משיכת כספי התגמולים והפיצויים שלהם תוך גביית עמלות גבוהות מאוד בחלק מהמקרים. מהלכים אלו מבוצעים לעיתים קרובות מבלי להציג לציבור את ההשלכות הבלתי הפיכות של הצעד, הכוללות תשלום מס מרבי בשיעור של 35%, פגיעה אנושה ובלתי הפיכה בקצבת הפנסיה העתידית, וביטול של כיסויים ביטוחיים למקרי נכות ושארים בקרנות הפנסיה.
לפי ההוראות החדשות, קרנות הפנסיה, קופות הגמל וחברות הביטוח יידרשו לנקוט צעדים אקטיביים לפני אישור משיכה מוקדמת החייבת במס: לבדוק את אמינות הבקשה והמסמכים שצורפו לה ולוודא שהמשיכה אכן מתבצעת ביוזמת החוסך ובהסכמתו.
במשיכה של יותר מ־50 אלף שקל יהיה על הגוף המוסדי ליצור קשר עם החוסך באמצעות נציג אנושי. במשיכה של עד 50 אלף שקל ניתן יהיה, במקרים המתאימים, להסתפק בהודעה דיגיטלית. במסגרת הפנייה יצטרך הגוף להציג לחוסך את סכום המשיכה ולהסביר את השלכותיה – ובהן המס שעלול לחול על המשיכה, הפגיעה האפשרית בקצבת הפנסיה העתידית ובכיסויים הביטוחיים. בנוסף, יובהר לחוסך כי הוא יכול לבצע את הליך המשיכה ישירות מול הגוף המוסדי וללא תשלום לגורם מתווך.
על פי ההוראות החדשות, הכספים יועברו רק לאחר שהחוסך יאשר מחדש ובאופן מפורש כי הוא מעוניין לבצע את המשיכה. אם לא יתקבל אישור כזה – בקשת המשיכה תבוטל. השיחות, ההודעות והאישורים יתועדו ויישמרו על ידי הגופים המוסדיים למשך שבע שנים. ההוראות החדשות צפויות להיכנס לתוקף בתוך שלושה חודשים ממועד פרסום החוזר, שפורסם ב־12 ביולי 2026.
חשוב לדעת: משיכה מוקדמת של כספים פנסיוניים שלא בהתאם לתנאים הקבועים בחוק עלולה להיות חייבת במס בשיעור של 35% ואף יותר, בהתאם לשיעור המס החל על החוסך, ולצמצם משמעותית את החיסכון שיעמוד לרשות החוסכים בגיל הפרישה. לכן, לפני משיכה מוקדמת של כספי פנסיה מומלץ לבדוק היטב את הזכויות ואת ההשלכות העתידיות על החוסך.
